Во время внеплановой проверки предприятия «У», которое ввозило и реализовывало плодоовощную продукцию из России, установлено, что фактический собственник (ранее судимый за налоговые преступления), чтобы уйти от налогов и вернуть из бюджета НДС, формально раздробил бизнес еще на троих (он сам, «С» — грузоперевозки и ИП «Ф» — торговля). Все в своей деятельности использовали одних и тех же работников, транспортные средства, находились в одном офисном помещении, расплачивались общими деньгами.

По липовым документам импортный товар сначала ввозился по заниженной стоимости, что позволяло сэкономить на уплате налогов при импорте, потом реализовывался населению на рынке «Лебяжий» через ИП «Ф» по дешевке. В реальности партии товара продавались с рук неизвестным оптовикам по рыночным ценам за наличные.

Разница между бумажной и реальной стоимостью становилась источником теневых доходов организаторов схемы и заработной платы в конвертах, которая выплачивалась работникам на регулярной основе.

По результатам проверки предъявлено к уплате ƃ 1,7 млн, в том числе ƃ 1,2 млн налогов. Предотвращен возврат из бюджета сумм НДС на ƃ 1,3 млн.

Кроме того, за неполную уплату налогов предприятие «У» будет привлечено к административной ответственности, а в отношении собственника материалы проверки направлены в правоохранительные органы для возбуждения уголовного дела по фактам уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере.

Источник - sb.by